Ahorro Previsional Voluntario

Ahorro Previsional Voluntario

Ahorro que permite mejorar la pensión y obtener atractivos beneficios tributarios.

Conoce el APV de BancoEstado

Porque queremos ayudarte a hacer tu vida más simple, revisa el siguiente video que tenemos para ti

Descripción

El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un mecanismo de ahorro destinado a mejorar la futura pensión y que otorga atractivos beneficios tributarios.

¿Por qué es conveniente hacer APV?

  • Permite aumentar la pensión
  • Se obtienen beneficios tributarios.
  • Permite hacer retiros anticipados para otros fines.
  • Eventualmente, permite anticipar la pensión.
  • Contrata tu APV periódico con cargo automático a medios de pago BancoEstado ingresando en tu Banca en Línea.

Beneficios

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Régimen Tributario A

  • Para sueldos inferiores a $3.249.114¹ aprox. (66 UTM).
  • Puedes ahorrar desde $5.000.
  • Tus ahorros en APV son inembargables. En caso de dificultades financieras o legales, no se ven afectados.
  • Puede ser utilizado como un mecanismo de protección en caso de cesantía³.

Aumento de la pensión mensual según edad de inicio del ahorro

Monto APV Mensual Desde 25 años Desde 35 años Desde 45 años
$50.000* (hombre) $ 203.526 $ 125.454 $71.437
$ 50.000** (mujer) $ 143.868 $ 85.706 $ 43.635




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Régimen Tributario B


  • Para sueldos superiores a $3.249.114 aprox. (66 UTM).
  • El monto ahorrado se deduce de la base del impuesto a la renta, beneficiando al trabajador con los impuestos que deja de pagar.
  • Monto máximo de ahorro igual a 50 UF mensuales ($1.383.339)² o 600 UF anuales ($16.600.062)².



  • ¹UTM octubre 2019 $49.229
  • ²UF al 01 de octubre 2019 $28.305,40
  • ³En tal caso se perderá la bonificación fiscal

Requisitos

  • Ser Mayor de 18 años.
  • Ser Trabajador dependiente, independiente o pensionado.
  • Estar cotizando o haber realizado cotizaciones obligatorias en el sistema de AFP o en el Instituto Previsión Social (IPS).
  • Poseer Cédula de Identidad vigente.
  • Suscribe tu APV de forma única o periódica ingresando a tu Banca en Línea o en nuestras oficinas BancoEstado a los largo de todo el país.

Preguntas Frecuentes

Trabajadores dependientes e independientes que cotizan en alguna AFP y que deseen incrementar su pensión o adelantar la fecha de su jubilación.

Si, para obtener los beneficios tributarios asociados al APV, los independientes deben estar afiliados a alguna AFP, declarar rentas y cotizar obligatoriamente para pensiones (aproximadamente 12,3% de la remuneración imponible - RI -) y salud (7% de la RI).

El monto máximo de APV con beneficio tributario que pueden realizar los independientes, depende directamente de las cotizaciones obligatorias realizadas a la cuenta de capitalización individual (CCI) de pensiones, tal como se muestra a continuación:

Monto máximo APV independientes = Valor UF x 8,33 x N° UF de cotizaciones obligatorias a CCI pensiones en el año. Con todo, el valor resultante no puede ser superior a UF 600 en el año.

Requisitos:

  • Ser Mayor de 18 años.
  • Ser Trabajador dependiente, independiente o pensionado.
  • Estar cotizando o haber realizado cotizaciones obligatorias en el sistema de AFP o en el Instituto Previsión Social (IPS).
  • Poseer Cédula de Identidad vigente.
  • Aumenta o anticipa la pensión: Puede usar estos ahorros para aumentar su pensión, o anticipar la fecha de jubilación.
  • Puede compensar los períodos no cotizados (lagunas previsionales) o servir como ahorro para los fines que se estimen convenientes.
  • Retiros anticipados / mayor liquidez
  • Tiene importantes beneficios tributarios, permitiendo que el trabajador elija el régimen que afectará a sus aportes, en consideración al pago o exención de impuestos, al momento del aporte o retiro de los recursos de ahorro voluntario.
  • Retiro de excedentes de libre disposición (ELD): Es el saldo remanente en la cuenta de capitalización individual después de calcular y descontar la pensión a recibir y que queda a disposición del afiliado para los usos que estime conveniente.
  • Las cotizaciones voluntarias, los depósitos convenidos y los recursos mantenidos por los afiliados en cualquier plan de ahorro previsional voluntario son inembargables mientras no sean retirados.

El trabajador tiene derecho a una bonificación fiscal del 15% del ahorro que destine a adelantar o incrementar su pensión. La bonificación anual no podrá ser mayor a 6 UTM (*).

El trabajador no rebaja su ahorro de la base imponible del impuesto único de segunda categoría como ocurre con el Régimen B. La AFP o Institución Autorizada informa la rentabilidad de los retiros al trabajador y al SII, para su declaración de impuestos. El retiro de los aportes por el trabajador no será gravado por el impuesto único.

(*) La bonificación fiscal procederá respecto a las Cotizaciones Voluntarias, los Depósitos de APV y los aportes del trabajador para el APVC, efectuados durante el respectivo año calendario, que no superen en su conjunto la suma equivalente a diez veces el total de Cotizaciones Obligatorias efectuadas por el trabajador.

Si, el trabajador puede retirar sus ahorros en el momento que lo requiera o necesite.

Al momento de retirar el ahorro, el cliente no tributa por éste, solo lo hace por la rentabilidad real obtenida.

Sí, todo trabajador que se encuentre cotizando en una AFP, puede realizar APV Y recibir los beneficios tributarios del régimen A y B.
No, los beneficios del APV son para los trabajadores independientes que estén efectuando cotizaciones obligatorias.
  • Trabajador tiene beneficiarios* de pensión
  • Los ahorros previsionales voluntarios acumulados serán enviados a la AFP o Cía. De seguros para mejorar el monto de la pensión de sobrevivencia o renta vitalicia que obtendrán cada uno de los beneficiarios.

  • Trabajador  no posee beneficiarios* de pensión
  • Los ahorros previsionales voluntarios acumulados constituirán herencia, por lo tanto serán pagados en su totalidad a los herederos legales.

* Beneficiarios de pensión: cónyuge, pareja o la madre de sus hijos, los hijos menores de 18 años o los hijos menores de 24 años  siempre que se encuentren estudiando.

No, las series APV de BancoEstado NO tienen permanencia mínima y no existen comisiones de salida por los retiros realizados.

BancoEstado S.A. Administradora General de Fondos es filial de Banco Estado, donde el banco es agente colocador de los diferentes Fondos Mutuos Administrados por ella. La rentabilidad o ganancia obtenida en el pasado por este fondo, no garantiza que ella se repita en el futuro. Los valores de las cuotas de los Fondos Mutuos son variables. La rentabilidad es fluctuante, por lo que nada garantiza que las rentabilizadas pasadas se mantengan en el futuro. La diferencia en rentabilidad entre alternativas de ahorro previsional voluntario no necesariamente refleja la diferencia en el riesgo de las inversiones. Infórmese de las caracterí­sticas esenciales de la inversión en este Fondo Mutuo, las que se encuentran contenidas en su reglamento interno. El 15% de bonificación fiscal corresponde al Régimen Tributario A del APV. Este beneficio fiscal sólo será de dominio del trabajador si este último destina el ahorro a la mejora de pensión, de lo contrario, dicha bonificación será reintegrada a la Tesorería General de la República. El beneficio del 15% procederá respecto del ahorro voluntario efectuado durante el respectivo año calendario.


Simulación de Ahorro Previsional Voluntario en Régimen A, realizada por BancoEstado S.A. AGF bajo los siguientes supuestos: Trabajador casado, con dos hijos, sin lagunas previsionales. Montos calculados con una rentabilidad promedio anual de 4,78% y considerando el beneficio tributario del 15% anual. Con fecha marzo de 2019. Los ejemplos indicados son meramente ilustrativos. Montos de mejora no consideran los eventuales descuentos legales e impuestos que pudieran afectar la pensión. El 15% de ahorro anual se bonificará a los clientes que se acojan al régimen tributario de la letra A del artículo 20L del DL 3.500. Dicha bonificación procederá respecto del ahorro voluntario efectuado durante el respectivo año calendario.


Supuesto: Hombre 25 años, Casado, Cónyuge misma edad, 2 hijos, Renta: $600.000, Sin monto acumulado en la cuenta OBLIGATORIA. **Supuesto: Mujer 25 años, Casada, Cónyuge misma edad, 2 hijos, Renta: $600.000, Sin monto acumulado en la cuenta OBLIGATORIA.